いずみ会計事務所の「ためになるブログ」Season2

東京都千代田区二番町(麹町)で開業している「いずみ会計事務所」のブログです。税務・経理や会計の最新動向から、顧問先企業のご紹介まで、女性税理士ならではの視線で綴ります。

投資

高校生もOK?!ジュニアNISA制度って何?

【質問】
私は高校生ですが、投資に興味があります。
私でも手軽に投資が始められるオススメの制度があったら教えて下さい。

【回答】
今後になりますが、少額上場株式等の配当所得や譲渡所得が非課税となるNISA口座について、20歳未満の未成年者専用の口座(ジュニアNISA口座)の開設が可能となります。



1980年代のバブル景気の時代、株式を持っていればいつかは値上がりする、と(今考えれば)安易に?!株式を所有していた個人投資家の方も多かったように思います。

そして、バブル崩壊により大きな損失を負った方も少なくありませんでした。

その当時、預貯金の利息は数パーセントということもよくある話でしたので、「こんなことならば貯金しておけばよかった!」と後悔し、もう二度と投資には手を出さない!という方もいらっしゃるようです。

しかし、今の時代、普通預金の利息は0.1パーセント以下であることもザラです。100万円預けても1年間で数百円程度の利息、では、「減らないだけマシ」という程度。

生活資金はともかく、余剰資金があれば、(安易に、ではなく!)リスクをしっかり学んで積極的な運用をしていくことも考えていい時代ではないかと思っています。
高校生、という若いうちから投資に興味を持つことはいいことだと思いますよ!

このたび、新しくジュニアNISA制度というものが設けられました。

若年層や投資未経験者に投資の裾野を拡大することを目的として、20歳未満の未成年者を対象に、成人NISA制度に準じたジュニアNISA口座内の少額上場株式等の配当金等にかかる所得(配当所得)及び売買等に係る所得(譲渡所得)等の非課税措置が新設されます。

その年の1月1日において20歳未満である居住者等が、未成年者口座に設けた「非課税管理勘定」において、その非課税管理勘定を設けた日から、その日の属する年の1月1日以降5年を経過する日までの期間中(実質的には4年プラスα、というところでしょうか)、上場株式等の配当や譲渡所得等について所得税を課さないこととなっています。

ジュニアNISA制度は、20歳未満に限定されていること、年間非課税投資額が成人のNISAよりも低い80万円であること、18歳までは払い出し制限があること、親権者等が代理で運用を行うことが特徴となっています。

平成28年1月1日以後に口座開設の申込みができるようになり、同年4月1日からその口座に上場株式等を受け入れ可能となります。
ぜひ検討してみて下さいね!


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(つぶやき)管理部門への人材・投資

どのような経営者も、営業をはじめ、その業種の本業になる
現場には人材を配置し、また経費をある程度の投入をしますが、
管理部門への人材や投資は後回しにする傾向があるようです。


もちろん、営業なくては売上も伸びませんし
本業が円滑にいかないと、そもそも法人が成り立ちません。


では管理部門は?
では総務部門は?
では経理部門は?
では人事労務部門は?


これらの部門が会社に全くないと、どうなりますか?

あるいは、これら部門を担当する人材が弱く、経費も投資をしないと、どうなりますか?


答えは、明白です。

その法人は、内部がガタガタになります。

経営者の皆様は、管理部門の人材と投資も意識していただけたらと思います。

(つぶやき)投資

皆様は「投資」をされるタイプですか?

私は株式や投資に全く疎い方です。
ちなみに、個人で株式を購入したことはありません。
利回りが小さくても、定期預金を選ぶタイプです。
自営業というリスクがある仕事をしているせいか、
仕事以外でのリスクは、回避したい・・・
平凡?な感覚があります。

でも自営業の方は全般的に、投資に興味が高いようです。
リスクを含めて投資をするのは、「受け入れられるリスク」の範囲、
それから「引き際はいつか」の判断、が、一番のポイントですね。

(つぶやき)セミナー

世の中には、セミナーが溢れています。
色んなテーマのセミナーがありますね。
経営者向けもあるし、スタッフ向けもあります。

皆様も、一つや二つは参加したことがあるのではないでしょうか。

私も、日程・料金・テーマで参加を判断します。

出来るだけ他人の話を聞いて参考にしたい、新しい情報を得たい、が目的です。

自営業はともすると、井の中の蛙、になります。
自分の世界が第一になるのは、良いこともありますが、
やはり抜けてしまうこともあります。

私はほとんど毎月、無料も有料含めセミナーに参加しています。
自分の投資と考えてますが、皆さんはいかがでしょうか?